对外业务 

（一）付款业务 （二）收款业务 
开户单位 内部银行 开户单位 开户单位 
（1）开户单位 （2）外部托收 （1）汇票、 （2）委托收款

主动付款 同城收款 
●开出支票、信 ●登记付款有关 ●填制付款单位、 ●开出委托收款 
汇等同时开出 手续 支票汇票 单（六联） 
内部付款委托书 ●通知付款单位 ●持银行回单到 ●附原始凭证 
　　　　 ●填制特科转帐 内行换办手续 （合同） 
凭证 
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内部银行 开户银行 内部银行 内部银行 
●审查通过 ●取回外部手续 ●填制内部回款通 ●退出委托收款 
●盖章转讫 ●承付入账 知单 单第六联 
●登记帐卡 ●拒付时填写理 ●接银行回单 ●向外发手续 
●传递外部凭证 由书退内部银行 ●登记账簿 ●收到款通知单 
位入帐 
●拒付,退单位 
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开户单位 内部银行 开户单位 开户单位 
●按内部银行手 ●到期按手续划转 ●按内部银行回款 ●接回款单入帐 
续入帐 ●付时加盖印章 通知单入帐 ●接到拒付处理 
有关手续